Cтатьи, выдержки из статей для написания диплома, курсовой работы, реферата по предмету Экономика: Кредитная политика и кредитная культура: отражение во внутренних инструкциях западного банка. Седин А.И. // Из материалов журнала "Банковские Технологии"

Кредитная культура

Кредитная культура может быть описана как сочетание факторов, которые формируют кредитную среду, определяющую конкретное кредитное поведение. Кредитная культура охватывает взгляды, философию, организацию и процедуры (политику), относящиеся к процессу кредитования в банке.

Развитие (разработка) кредитной культуры в финансовом институте эффективна только тогда, когда она соответствует миссии, целям и задачам организации. В соответствии с этим банк подписывается под «движимой ценностью» кредитной культурой, когда привязанность к качеству активов является важной корпоративной ценностью и движущей силой. (Кредитная культура -- неотъемлемая часть общей стратегии банка.)

Качество есть основа кредитной культуры. Качество кредитного портфеля оказывает основное влияние на результаты деятельности банка -- предсказуемость доходов, стоимость акций (ценность банка для акционеров) и хороший баланс (сильный баланс).

К характеристикам культуры, «движимой корпоративными ценностями», также относятся:

· Отличное взаимодействие (коммуникация) внутри банка между всеми подразделениями, проводящими кредитную работу, включая постоянную работу по подготовке и переподготовке кредитного персонала (в крупных западных банках разработаны и внедрены системы подготовки и переподготовки кредитных работников, планирование карьеры кредитного работника, ротация).

· Незначительное число исключений (в практике существуют так называемые политические сделки, которые могут не соответствовать установленным критериям качества активов; внутрибанковские процедуры должны быть нацелены на то, чтобы исключить «политическое кредитование»; по мнению автора, решения по подобным сделкам должны находиться исключительно в компетенции акционеров (или, по крайней мере, наблюдательного совета).

· Адекватный баланс между качеством кредитов и получением доходов (доходностью).

· Готовность предпочесть качество портфеля объему портфеля.

Сильная функция кредитного контроля (при этом независимость кредитного контроля обеспечивается внутрибанковскими нормативными актами, обязательными к исполнению всеми должностными лицами банка).

· Осознание и учет возможности наступления спада в экономике при рассмотрении каждой кредитной сделки, в том числе путем использования анализа чувствительности (анализ чувствительности проводится как по отдельным сделкам, так и по портфелю в целом).

· Ожидание и раннее обнаружение активов, качество которых ухудшается, с готовностью предпринять комплексные действия, а при необходимости исключить неприемлемые риски из портфеля (раннему обнаружению проблемности активов способствует наличие оптимальной градации активов по степени риска).

Качественный рост, а не чистое стремление к увеличению объемов кредитования является определяющим фактором долговременного постоянного успеха.

Обязанностью каждого банковского служащего, вовлеченного в процесс кредитования, является обеспечение деятельности в рамках кредитной политики, при этом следует избегать выработки «неписаных правил». Кредитные решения должны всегда улучшать кредитную культуру банка. (Безусловно, некоторые внутрибанковские инструкции со временем устаревают, в них вносятся изменения, но следование именно утвержденному порядку ведения кредитного бизнеса, а не «неписаным правилам» обеспечивает стратегический успех. Полагаю, что здесь уместна аналогия с Уставом гарнизонной и караульной службы, только за несоблюдение правил несения караульной службы приходится платить кровью, а за игнорирование разумных правил кредитования -- большими деньгами, потерей бизнеса и рабочих мест.)

Все кредитные заявки должны рассматриваться только в такой последовательности: качество, доходность, рост портфеля.