Cтатьи, выдержки из статей для написания диплома, курсовой работы, реферата по предмету Экономика: Банковский риск-менеджмент. Румянцев А. // Журнал "Финансовый Директор ISSN 1680 - 1148"№ 1-2006 - В фаворе

В фаворе - экспертный метод

Благодаря опросу, проведенному среди банкиров, удалось определить, что основные риски, которые поддаются оценке - это кредитный (невыполнение обязательств заемщиками) и рыночный (неблагоприятное изменение рыночной цены активов). При этом кредитный риск оценивается в большей степени качественным образом, с помощью скоринговых карт.

Как правило, распространенной является ситуация, когда на все кредиты юридическим лицам, превышающие 200 тыс. грн., а для физических лиц эквивалент, превышающий 50 тыс. грн., Управление оценки рисков составляет заключение, в котором дает свою оценку заемщику: его бизнесу, финансовому состоянию, досаточности предосталяемых залогов, а также тому, как выдача данного кредита отобразитс на соблюдении внутренних лимитов и нормативов Национального банка Укарины. Выводом заключения, которое предоставляет подразделение риск-менеджмента, является предложение о том, принимать ли риски на себя, если принимать, то на каких условиях, или от кредитования клиента вообще следует отказаться.

Управление рыночным риском осуществляется на основе двух взаимодополняющих методик, которые отражают различные подходы к измерению степени риска: инвестиции с учетом риска и стресс-тестинг. В то же время, адекватная оценка рыночного риска затруднена в связи с неблагопритным влиянием самого рынка ценных бумаг, который находится на стадии своего становления.

"Мы часто стоим перед фактом малого количества торговых площадок с репрезентативными оборотами и нередкое "странное" ценообразование. Т.е. вопрос не в модели расчета, а в достоверности исходных данных - факторе, как правило, сугубо экзогенном", - говорит Вадим Василенко. Поэтому многоми банками VaR и стресс-тестинг используется не для классичекой переоценки торгового портфеля по ценным бумагам, а для расчета изменчивости текущей ресурсной базы, то естьобъемов остатков на счетах до востребования юридических и физических лиц, а также при расчете возможных потерь в случае неблагоприятного курсового изменения по открытым валютным позициям. С помощью методологии VaR определяется стабильная часть текущих остатков, которую можно направить на увеличение еркдитного портфеля, а также с помощью VaR бакни устанавливают размеры открытых валютных позиций по торговым операциям с валютой.

Управление оперционным риском - новый и наименее изученный аспект риск-менеджмента, о котором в последнее время много говорят и пишут. Специалисты неизменно сетуют на то, что для анализа операционных рисков, связанных преимущественно с "человеческим" фактором, совершенно нет никаких ретроспективных данных. Естественно, поскольку факторы оперриска имеют преимущественно случайный характер, то трудно говорить о каких-либо количественных моделях его прогнозирования, скорее это вопрос самооценки, однако неуоторые банкиры действуют иначе. "В нашем банке оценка операционного риска происходит на основе базового индикативного подхода. На его сонове мы расчитываем капитал под операционные риски как среднегодовой показатель 15% от суммы положительного ежегодного валового дохода за последние три года. В 2007 году мы планируем перейти к расчетц капитала под операционные риски на основе стандартизованного подхода, согласно которому доходы от отдельных бизнесов будут взвешиваться на соответствующие коэффициенты", - рассказывает Дмитрий Ганзя, - "А после формирования системы накопления данных по потерям, связанным с операционной деятельностью банка, можно будет уже браться и за усовершенствованные методы управления операционными рисками, утверждать которые будет необходимо в Национальном банке."