Книги, главы из книг для написания диплома, курсовой работы, реферата по предмету Экономика: Банковские рейтинги. Сидоренков М.А. - 4.2. Методика Виталия Кромонова. -"Электив"

4.2. Методика Виталия Кромонова.

Данная методика широко публикуется различными изданиями, в том числе газетой "Известия", журналом "Деньги"14 . В основу расчета рейтинга положена "формула надежности" банка, представляющая собой свертку шести частных критериев:

где k1 - генеральный коэффициент надежности, равный отношению собственного капитала к сумме работающих (рискованных) активов;

k2 - коэффициент мгновенной ликвидности, рассчитываемый, как соотношение ликвидных активов и обязательств "до востребования";

k3 - кросс-коэффициент, равный отношению совокупных обязательств банка к объему выданных кредитов;

k4 - генеральный коэффициент ликвидности, равный отношению ликвидных активов и защищенного капитала к суммарным обязательствам банка;

k5 - коэффициент защищенности капитала, равный отношению защищенного капитала банка к собственному капиталу;

k6 - коэффициент фондовой капитализации прибыли, равный соотношению собственного капитала и размера уставного фонда.

Итоговое рейтинговое число (N) характеризует степень надежности банка. Для "оптимального" банка степень надежности N=100. Методика предполагает, что абсолютно надежным считается банк, у которого:

объем всех выданных кредитов и других рискованных вложений не превышает величины его собственного капитала;

средства на счетах "до востребования" вкладчиков полностью обеспечены ликвидными активами,

риску подвергаются не более трети суммарных обязательств;

ликвидными активами и защищенным капиталом обеспечены все совокупные обязательства банка;

собственный капитал полностью инвестирован в ценности и недвижимость;

собственный капитал банка более чем втрое превышает взносы учредителей.

Концепция построения данного рейтинга предполагает опору на идеальное банковское учреждение, способное в любой момент погасить свои обязательства. Клиент такого банка не несет риска невозврата вложенных в банк средств. В соответствии с этим, чем более рейтинг реального банка приближается к "оптимальному", тем более надежным он является для вкладчика.

Однако при анализе данной методики возникает достаточно много вопросов. В частности, несколько неясно, на каком основании были взяты именно эти критерии надежности и как определялись весовые коэффициенты, то есть несколько неясен механизм формирования оценочной функции, используемый в настоящей методике. Также рейтинг учитывает только одно направление оценивания - надежность, что же касается показателей прибыльности и качество управления, а также долгосрочный тренд, то здесь методика не может быть применима.