Книги, главы из книг для написания диплома, курсовой работы, реферата по предмету Экономика: Курс общей экономики: Учебное пособие. Крышка В.И.

Кредит

Кредит выступает в двух главных формах: коммерческого и банковского кредитов, которые различаются по составу участников, объектам кредита, его динамике, величине процента и сфере использования.

Коммерческий кредит предоставляется одним предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Он непосредственно обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Цель коммерческого кредита - ускорить реализацию товаров и заключенной в них прибыли. Размеры коммерческого кредита ограничены величиной товарно-материальных ценностей, подлежащих реализации. Орудием коммерческого кредита служит вексель.

Банковский кредит предоставляется банковскими и другими финансово-кредитными учреждениями участникам общественного производства в виде денежных ссуд. Банковский кредит преодолевает сравнительно узкие границы коммерческого кредита, так как он не ограничен направлением, сроками и суммами кредитных сделок. Сфера его использования шире. Коммерческий кредит обслуживает лишь обращение товаров, банковский - и накопление капитала, превращая в капитал известную часть денежных доходов и сбережений всех граждан общества.

Динамика банковского и коммерческого кредитов различна, объем коммерческого кредита увеличивается с расширением производства и товарооборота и сокращается с их уменьшением. Предложение и спрос на него возрастают в периоды промышленного подъема и уменьшаются во время кризисов. Динамика же банковского кредита иная. Это особенно наглядно проявляется в периоды кризисов и спадов, когда производство и предложение товаров сокращаются, а спрос на банковский кредит резко возрастает.

Коммерческий кредит переплетается с банковским в силу того, что кредитор, имея на руках обязательство заемщика в виде векселя, может учесть его в банке и получить под него банковский кредит. Замена коммерческого векселя банковским делает кредит более эластичным, расширяет его масштаба, повышает обеспеченность. Однако это не устраняет главного признака коммерческого кредита - предоставления займа под товароматериальные ценности одним предприятием другому.

Кредит может выступать и в других формах: государственного, потребительского, межбанковского, международного и др. Государственный кредит - совокупность экономических отношений, в которых заемщиком или кредитором выступает государство и органы местного самоуправления по отношению к гражданам и юридическим лицам. Традиционная форма этого кредита - выпуск государственных ценных бумаг, которые размещаются среди предприятий, организаций, учреждений, населения, других инвесторов. Объективная необходимость использования государственного кредита на удовлетворение потребностей общества обусловлена постоянным противоречием между величиной этих потребностей и возможностями государства по их удовлетворению за счет бюджетных доходов. Регулирование экономики, социальная политика государства, выполнение им своих функций по обороне страны и управлению требует постоянного увеличения бюджетных расходов. Между тем доходы государственного бюджета всегда ограничены определенным уровнем налогообложения, установленным действующим законодательством. Поэтому при наличии свободных денежных ресурсов у населения и предприятий и организаций органы власти прибегают к помощи государственного кредита.

Потребительский кредит предоставляется населению банками, предприятиями, государством. Основные виды потребительского кредита - продажа товаров с рассрочкой платежа, ссуды на жилищное строительство или на приобретение жилья, ссуды на хозяйственное обзаведение и прочие.

Межбанковский кредит предоставляется банками друг другу, когда у одних временно формируются свободные финансовые ресурсы, а другие испытывают недостаток в них.

Международный кредит функционирует во внешнеэкономическом обороте государств. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, корпорации, международные организации, государственные учреждения и правительства. В зависимости от объекта кредитования различают товарные кредиты, предоставляемые в основном экспортерами своим покупателям, и финансовые кредиты, предоставляемые финансово-кредитными организациями. По экономическому содержанию кредиты подразделяются на коммерческие, связанные с внешнеторговыми операциями, и финансовые, которые могут использоваться на любые цели, включая погашение задолженности, инвестирование в ценные бумаги, прямые капиталовложения и т.д. В зависимости от того, кто выступает в качестве кредитора, кредиты различаются как частные, правительственные, кредиты, предоставляемые международными организациями. Условия предоставления международного кредита определяются состоянием международного рынка капиталов, финансово-экономическим положением заемщика, срока, условий обеспечения.

Кредит в рыночной экономике выполняет перераспределительную функцию. При его помощи разрозненные свободные денежные средства аккумулируются и превращаются в кредитные ресурсы, которые передаются за плату во временное пользование. Через кредитный механизм свободные денежные средства перераспределяются между отраслями, устремляясь в те сферы, которые обеспечивают получение большей прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общегосударственными программами развития экономики и социальной сферы. Тем самым кредит способствует регулированию производственных пропорций. Функция экономии издержек реализуется посредством воздействия кредита на структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Ускорение концентрации и централизации производства - это третья функция кредита. Кредит раздвигает рамки индивидуального накопления, с его помощью производственные фонды одного предприятия увеличиваются путем присоединения к нему средств другого предприятия.

Другой важной составной частью финансового рынка является рынок ценных бумаг.