Книги, главы из книг для написания диплома, курсовой работы, реферата по предмету Экономика: Лекции по дисциплине "Страхование" - Тарифная политика в страховании и ее принципы -"Электив"

Тарифная политика в страховании и ее принципы

Страховой тариф (или тарифная ставка, брутто-ставка) – это ставка взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования.

С помощью тарифной ставки исчисляются страховые взносы и страховые премии.

Страховая премия = страховая сумма * страховой тариф : 100

Тарифы по обязательному страхованию устанавливаются законом, а по добровольным видам страхования – рассчитываются самостоятельно с помощью актуарных расчетов.

Актуарные расчеты – это система математических и статистических методов, с помощью которых производится исчисление страховых тарифов по любому виду страхования, а также определяется стоимость и себестоимость услуги.

По времени составления актуарные расчеты делятся на:

отчетные, т.е. осуществляются по отчетным данным уже совершенных операций страховщика.

Плановые (т.е. производятся при ведении нового вида страхования, когда отсутствует достоверное наблюдение риска)

Последующие актуарные расчеты – это откорректированные плановые расчеты.

Актуарные расчеты делятся на общие, региональные, и на индивидуальные.

Основой расчета тарифных ставок является страховая статистика. включающая в себя абсолютные и относительные показатели. К абсолютным показателям относятся:

n – число застрахованных объектов;

m – число пострадавших объектов;

e - число страховых событий

?Sn - страховая сумма застрахованных объектов;

?V – сумма поступивших страховых платежей.

?W – сумма выплаченного страхового возмещения

?Sm - страховая сумма пострадавших объектов.

Относительные показатели:

Ку = ?W : ?Sm - коэффициент ущербности, т.е. сумма выплаченного страхового возмещения делится на сумму выплат пострадавшим объектам.

Кx = m : e - коэффициент кумуляции риска, т.е. пострадавших от одного события;

P = m : n - доля пострадавших объектов

Кту = (?W : m) / (?Sn : n ) - Коэффициент определения тяжести ущерба.

Определение убыточности страховой суммы q = ?W : ?Sn * 100

Тарифная ставка и страховой тариф называются в зарубежной страховой практике брутто-ставкой. Она определяется как

Тб = (Тн * 100)/ (100 – f)

где f – нагрузка, покрывает другие расходы, связанные с проведением страхования и обеспечивает некую нормативную прибыль страховщика. Она колеблется от 4 до 40% брутто-ставки.

Тн – нетто-ставка, обеспечивает выплату страховой суммы и составляет где-то до 90% брутто-ставки. Она состоит из основной части и рисковой надбавки: : Тн = То + Тr

Основная часть : То = p * Wср /Sn , где

р – вероятность наступления страхового случая,

Wср - среднее страховое возмещение,

Sn – средняя страховая сумма

Tp = To * a(y)* v 1/ np *[1-p +(?w)2 / wср]

a(y) – коэффициент а, который зависит от гарантии безопасности у и в соответствии 1-p = вероятность наступления страхового случая.

P – вероятность наступления страхового случая

?w – среднеквадратическое отклонение, деленное на среднее возмещение / wср

np – вероятность наступления страхового случая, умноженного на вероятность наступления страхового случая

Рисковая надбавка Tp = 1,2 То * а(У)* v [(1-p) / np]