Книги, главы из книг для написания диплома, курсовой работы, реферата по предмету Юриспруденция: Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации - Статья 174.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления -"Электив"

Статья 174.1. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления

1. Направленность и предмет преступления совпадают полностью с признаками преступления, предусмотренного ст. 174 УК. Их понятие было дано выше. Различие предметов заключается в том, что применительно к ст. 1741 УК денежные средства и иное имущество нажиты преступным путем самим преступником, а не другими лицами, как это указано в ст. 174 УК.

2. Преступление также характеризуется действиями, направленными на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения преступления, чтобы придать им легальный характер. Но закон расширяет число способов, при помощи которых можно совершить данное преступление. Кроме названных выше способов: совершение финансовых операций и других сделок, закон называет использование указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности. Например, лицо регистрируется в качестве индивидуального предпринимателя и действует в этом качестве, вносит суммы в уставный капитал какой-либо организации, создает благотворительный фонд и т.д.

Преступная деятельность, которая предшествует легализации (отмыванию), не входит в понятие анализируемого преступления, она находится за рамками состава и должна квалифицироваться дополнительно по другим статьям УК, за исключением ст. 193, 194, 198, 199, 1991 и 1992 УК. Например, лицо приобрело денежные средства или иное имущество в результате совершения преступления (получения взятки, кражи, мошенничества и т.д.) и использовало их для совершения финансовых операций, других сделок, для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности, то содеянное подлежит квалификации по совокупности преступлений - по соответствующим частям ст. 290, 158, 159 и ст. 1741 УК (п. 22 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" - см. комментарий к ст. 174 УК).

Если лицом был заключен договор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления (например, получен земельный участок в качестве предмета взятки), то его действия надлежит квалифицировать по соответствующей части ст. 1741 УК, а действия покупателя, осознающего истинные цели сделки, - по соответствующей части ст. 174 УК (п. 26 указанного постановления).

3. Преступление совершается с прямым умыслом и с целью придать преступным доходам легальный характер. Отсутствие такой цели означает отсутствие состава преступления, предусмотренного ст. 1741 УК (см., например: БВС РФ. 2008. N 1. С. 30-31; N 7. С. 18-19).

4. Субъектом данного преступления является лицо, достигшее возраста 16 лет, в некоторых случаях - специальный субъект.