Методички для написания диплома, курсовой работы, реферата по предмету Юриспруденция: Сборник методических материалов по курсу «Валютное право». ( М.: ИМПЭ, 2000. ( 11 с.

ПРОГРАММА

Тема 1. Валюта и валютная система

Валюта как экономическая и правовая категория. Валютные отношения и международное разделение труда.

Валюта и деньги. Классификация иностранных валют.

Валютное регулирование. Валютное законодательство. Валютная политика.

Понятие валютной системы. Национальные, региональные и мировая валютные системы.

Структура национальной валютной системы.

Региональная валютная система. Валютный союз. Валютный блок. Валютная зона.

Евро и Европейский валютный союз.

Валютные отношения в рамках СНГ. Договор о создании Экономического союза от 24.09.1993 г. Соглашение об учреждении Межгосударственного банка от 22.01.1993 г. Соглашение о создании Платежного союза государств ( участников СНГ от 21.10.1994 г.

Мировая валютная система. Современная мировая валютная система и Международный валютный фонд (МВФ). Статьи Соглашения о МВФ. СДР. Россия и МВФ.

Литература: 22, 26, 27, 31.

Тема 2. Валютное право: понятие, предмет и метод

Понятие валютного права.

Предмет валютного права. Понятия валютного регулирования и валютного контроля. Функции валютного права.

Метод валютного права.

Принципы валютного права.

Валютное законодательство России. Понятие и система. Конституционные основы валютного законодательства.

Международное валютное право. Понятие и система. Двусторонние и многосторонние договоры (соглашения).

Соотношение источников национального и международного валютного права.

Валютное право как раздел финансово-правовой науки.

Система и источники учебного курса «Валютное право».

Развитие валютного законодательства России. Валютная монополия и валютный либерализм.

Литература: 1-3, 10, 19, 21.

Тема 3. Субъекты валютных правоотношений

Особенности субъектного состава валютных правоотношений.

Резиденты и нерезиденты: физические лица, юридические лица и учреждения без статуса юридического лица.

Основания резидентства по валютному праву.

Банки как субъекты валютных правоотношений. Уполномоченные банки. Виды лицензий уполномоченных банков. Порядок получения валютной лицензии.

Государственные органы в механизме валютного регулирования и валютного контроля.

Правительство РФ. Инспекция валютного контроля при Правительстве РФ.

Центральный банк РФ. Департамент валютного регулирования и валютного контроля.

Министерство финансов РФ. Гохран России.

Федеральная служба России по валютному и экспортному контролю (ВЭК России) и ее территориальные подразделения.

Государственный таможенный комитет РФ (ГТК России) и другие таможенные органы.

Министерство РФ по налогам и сборам и другие налоговые органы.

Федеральная служба налоговой полиции РФ и другие федеральные органы налоговой полиции.

Другие государственные органы (МВД России, Минторг России и др.).

Литература: 2, 5, 8, 9, 22, 23, 30.

Тема 4. Валютные ценности

Валюта и валютные ценности.

Понятие «валюта Российской Федерации». Рубль в системе валютно-правового регулирования.

Понятие иностранной валюты. Наличная и безналичная валюта.

Банкноты. Банкноты как полноценные кредитные деньги. Банкноты как разновидность неполноценных бумажных денег.

Казначейские билеты.

Монеты. Монетный устав. Открытая и закрытая чеканка. Характеристики монеты. Типы монет. Основная, сборная и дробная монета. Полноценная и неполноценная монета. Лигатура. Биллонная монета. Разменная монета.

Ремедиум. Ремедиум пробы, веса, изнашиваемости. Порча монеты.

Понятие законного платежного средства. Ограничения использования денежных знаков в качестве законных платежных средств.

Подлинность иностранных денежных знаков. Элементы защиты от подделки. Экспертиза, проводимая Центральным банком РФ. Экспертиза, проводимая органами внутренних дел.

Платежность иностранных денежных знаков. Основные признаки платежности. Неплатежные денежные знаки.

Ценные бумаги в иностранной валюте. Платежные документы. Девиза. Фондовые ценности. Иные долговые обязательства. Сертификаты ценных бумаг. Подлинность и платежность ценных бумаг в иностранной валюте.

Облигации внутреннего валютного займа.

Драгоценные металлы как разновидность валютных ценностей. Золото как металл и как деньги. Золотовалютные резервы и демонетизация золота. Ценные бумаги, обеспеченные золотом.

Ювелирные и бытовые изделия из драгоценных металлов и драгоценных камней.

Литература: 2-5, 10, 17, 22, 26, 29.

Тема 5. Валютные операции

Понятие и классификация валютных операций.

Текущие валютные операции.

Валютные операции, связанные с движением капитала. Лицензирование валютных операций, связанных с движением капитала.

Операции, связанные с переходом права собственности и иных вещных прав на валютные ценности.

Валютный рынок и внутренний валютный рынок.

Валютные биржи. Валютные аукционы. ММВБ. Порядок заключения биржевых сделок.

Виды валютных сделок. Сделки спот и форвардные. Ставки «своп». Репорт (ажио). Депорт (дизажио).

Особенности валютных операций с золотом и другими драгоценными металлами.

Проба. Пробирное клеймо. Пробирная палата. Сбор за пробирное клеймение.

Сделки с минеральным и вторичным сырьем, содержащим золото и серебро. Сделки со слитками золота и серебра. Сделки с монетами и медалями из драгоценных металлов. Банковские операции с драгоценными металлами. Металлические счета. Биржевые операции с драгоценными металлами.

Сделки с драгоценными камнями. Особенности биржевых операций с драгоценными камнями.

Ввоз и пересылка в Российскую Федерацию, а также вывоз и пересылка из Российской Федерации валютных ценностей.

Перемещение через таможенную границу Российской Федерации иностранной валюты:

а) физическими лицами;

б) уполномоченными банками.

Перемещение через таможенную границу Российской Федерации валюты Российской Федерации:

а) физическими лицами;

б) юридическими лицами.

Международные денежные переводы. Формы международных расчетов. Аккредитив. Инкассо. Банковский перевод. Чек. Вексель. Кредитные карточки.

Расчеты между резидентами и нерезидентами в валюте Российской Федерации.

Литература: 2, 3, 10-14, 18, 22, 25, 29, 30.

Тема 6. Правовые основы валютного регулирования

Валютное регулирование: понятие, методы.

Предписания, дозволения и запреты в валютной сфере.

Защита валюты Российской Федерации.

Государственно-правовое регулирование внутреннего валютного рынка.

Государственно-правовое регулирование валютного курса. Механизм курсообразования. Факторы, влияющие на валютный курс. Рыночный и административный (официальный) курс. Котировка. Курс продавца и курс покупателя. Валютная маржа. Полная и неполная котировка. Твердая и номинальная котировка. Прямая и обратная (косвенная) котировка. Кросс-курс. Курс спот (текущий). Курс форвард (срочный). Фиксинг и флотинг (плавающий курс).

Паритет.

Валютная позиция.

Валютный коридор.

Валютная интервенция.

Курсы платежных средств в иностранной валюте.

Порядок обязательной продажи части валютной выручки. Режим валютного транзитного счета. Текущий и транзитный валютный счет. Ответственность за нарушение порядка обязательной продажи части валютной выручки.

Особенности правового режима рублевых счетов нерезидентов (счета типа «Т», «И», счета физических лиц).

Литература: 2, 4, 8, 10, 12, 22, 29, 30.

Тема 7. Правовые основы валютного контроля

Понятие, цель и направления валютного контроля.

Органы валютного контроля: понятие, статус.

Агенты валютного контроля: понятие, статус.

Валютный контроль за экспортными сделками. Механизм таможенно-банковского валютного контроля. Паспорт экспортной сделки. Учетная карточка. Порядок проведения экспертизы обоснованности недополучения или задержки поступления валютной выручки от экспорта российских товаров.

Валютный контроль за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары. Механизм контроля. Паспорт импортной сделки. Учетная карточка. Карточки платежа.

Валютный контроль за внешнеторговыми бартерными сделками. Порядок оформления паспорта бартерной сделки. Порядок выдачи разрешений на проведение отдельных бартерных сделок.

Литература: 2, 5, 10, 15, 16, 24, 28.

Тема 8. Ответственность за нарушение валютного законодательства

Уголовно-правовая ответственность. Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней. Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм.

Административно-правовая и финансово-правовая ответственность. Санкции за нарушение валютного законодательства. Ответственность за нарушение порядка обязательной продажи части валютной выручки. Ответственность за нарушение порядка валютного контроля за внешнеторговыми сделками.

Гражданско-правовая ответственность за нарушение валютного законодательства.

Литература: 2, 3, 5-7, 15, 16, 24, 28, 32

Тема 9. Основы валютного права зарубежных стран

Валютное законодательство США.

Правовые основы Европейского валютного союза.

Валютное законодательство Японии.

Литература: 20, 21, 27.