Методички для написания диплома, курсовой работы, реферата по предмету Юриспруденция: Сборник методических материалов курса «Банковское право». ( М.: ИМПЭ им. А.С. Грибоедова, 2002. ( 18 с.

ПРОГРАММА

Тема 1. Понятие и предмет банковского права, методы правового

регулирования банковской деятельности в России

Понятие банковского права.

Предмет банковского права, банковские правоотношения. Понятие, содержание и признаки банковских правоотношений. Виды банковских правоотношений. Основания их возникновения. Особенности банковских правоотношений.

Тема 2. Система и источники банковского права РФ

Понятие банковского законодательства. Соотношение банковского законодательства со смежными отраслями законодательства.

Система банковского законодательства. Законы и подзаконные акты в системе банковского законодательства. Закон «О Центральном банке Российской Федерации» в редакции от 26 апреля 1995 г. Закон «О банках и банковской деятельности» в редакции от 3 февраля 1996 г.

Значение нормативных материалов ЦБ РФ.

Место Постановлений Конституционного суда РФ, Высшего Арбитражного Суда РФ и Верховного Суда РФ среди других источников банковского права.

Международные конвенции и договоры.

Использование правил делового оборота в качестве источника банковского права. Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов Международной Торговой Палаты (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits) № 500 90 (вступили в силу с 1 января 1994 г.). Унифицированные правила по инкассо МТП (Uniformed Rules for Collection) № 522 (вступили в силу с 1 января 1995 г.).

Тема 3. Понятие и правовое положение коммерческого банка

и иных кредитных учреждений

Понятие и признаки коммерческого банка. Виды коммерческих банков. Правовое положение отдельных видов банков. Особенности правового положения коммерческих банков, образованных с участием иностранного капитала.

Порядок создания коммерческих банков. Основные правовые акты и содержание требований, предъявляемых к порядку их создания. Этапы создания коммерческого банка.

Процедура открытия филиалов коммерческих банков. Особенности открытия в России филиалов зарубежных банков.

Прекращение деятельности коммерческого банка: основания, порядок, последствия. Закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25 февраля 1999 г.

Понятие и порядок формирования уставного капитала банка. Требования, предъявляемые к уставному капиталу банка. Изменение уставного капитала банка.

Хозяйственная компетенция коммерческих банков: пределы, содержание и общие запреты. Порядок лицензирования. Виды лицензий.

Понятие и признаки иных кредитных учреждений. Виды кредитных учреждений. Банковские ассоциации. Банковские холдинги. Клиринговые центры. Кассовые союзы.

Тема 4. Банковская система России

Правовой статус и функции Центрального банка РФ

Понятие банковской системы РФ и ее структура. Виды банковских систем и их структура в зарубежных странах.

Понятие резервной системы. Фонды, образующие резервную системы. Порядок создания и пределы использования этих фондов коммерческими банками. Фонд обязательного резервирования.

Правовое положение ЦБ РФ. Функции ЦБ РФ. Правовой статус территориальных управлений ЦБ РФ и их расчетно-кассовых центров.

Формы и основные направления взаимодействия ЦБ РФ и коммерческих банков. Экономические нормативы деятельности коммерческих банков. Обязательные и рекомендательные нормативы. Надзорные и контрольные функции ЦБ РФ.

Тема 5. Правовые формы денежно-кредитной политики государства

Понятие правовой формы государственной политики. Содержание кредитно-денежной политики. Основные направления кредитно-денежной политики и формы ее реализации. Программа развития банковской системы России до 2005 г. Основные направления реструктуризации банковской системы России. Использование международных стандартов регулирования банковской деятельности при реструктуризации банковской системы России.

Основные направления и способы регулирования денежного обращения. Органы, уполномоченные на эмиссию наличных денег, и их компетенция. Понятие и условия осуществления кредитной эмиссии.

Правовые формы и способы регулирования бюджетного дефицита. Права и обязанности сторон, последствия несоблюдения установленной нормы бюджетного дефицита. Проблемы совершенствования законодательства. Правовые формы взаимодействия Министерства финансов РФ и ЦБ РФ.

Правовое регулирование государственного рублевого и валютного долга. Понятие государственного займа, права и обязанности сторон. Бюджетный кодекс.

Правовые формы участия государства в международных отношениях с целью осуществления кредитно-денежной политики. Международные соглашения и договоры. Членские обязательства.

Правовые формы получения и реализации иностранных кредитов.

Тема 6. Договор банковского счета и банковского вклада

Понятие и содержание договора банковского счета. Договор расчетного и текущего счета. Порядок и основание заключения договора расчетного счета. Права и обязанности сторон по договору расчетного счета.

Бесспорное и безакцептное списание со счетов клиента: проблемы сочетания законодательных и договорных оснований. Классификация оснований списания средств без согласия клиента.

Приостановление операций по счету и арест денежных средств. Случаи приостановления операций по счету и ареста денежных средств. Органы, имеющие право накладывать арест на денежные средства и приостанавливать операции по счету.

Прекращение договора банковского счета.

Виды вкладов. Срочный вклад. Вклад до востребования. Вклад на иных условиях возврата. Особенности правового регулирования депозитных счетов. Понятие и особенности использования депозитных и сберегательных сертификатов. Правила изменения процентной ставки по вкладам юридических и физических лиц.

Понятие банковской тайны. Объем и содержание. Основания и порядок предоставления сведений, составляющих банковскую тайну. Ответственность за нарушение банковской тайны.

Тема 7. Корреспондентские правоотношения банков

Понятие и виды корреспондентских счетов банков. Счета «Лоро» и счета «Ностро». Правила заключения договора на корреспондентское обслуживание. Правовой режим денег, находящихся на корреспондентском счете.

Порядок осуществления банковских операций по корреспондентскому счету.

Правовые формы межбанковских расчетов.

Правовое регулирование международных межбанковских расчетов. Общие принципы международных расчетов, их правовое значение и практика применения.

Тема 8. Расчетные правоотношения

Понятие и субъекты расчетных правоотношений. Особенности правового положения банка в расчетах. Способы и виды расчетов. Безналичные и наличные расчеты. Основные принципы расчетных правоотношений. Права и обязанности банка в расчетных отношениях. Структура договорных отношений. Проблемы ответственности.

Правовые формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, расчеты по аккредитивам, расчеты чеками, расчеты по инкассо. Очередность списания денежных средств со счета в банке.

Правила расчетов по платежным поручениям. Случаи, когда для расчетов применяются платежные поручения. Реквизиты платежного поручения. Процедура составления и предъявления в банк платежного поручения. Процедура исполнения банком платежного поручения клиента.

Виды и порядок использования чеков.

Аккредитив как форма расчетов. Возможности использования аккредитива во внутренних и внешних расчетах. Правила составления аккредитива, его реквизиты. Виды аккредитивов. Отзывные и безотзывные аккредитивы. Подтвержденные аккредитивы. Покрытые и непокрытые аккредитивы. Револьверные аккредитивы. Трансферабельные аккредитивы. Делимые аккредитивы. Иные виды аккредитивов.

Правовые формы международных расчетов: банковский перевод, инкассо, аккредитив, торговля по открытому счету. Понятие и виды аккредитивов, используемых в международных расчетах. Условия аккредитива и их правовое значение.

Особенности использования чеков и векселей в международных расчетах. Женевские чековые и вексельные конвенции. Правовое положение чеков и векселей в англо-американской системе права.

Тема 9. Кредитные операции коммерческих банков

Понятие кредитных отношений и их правовые формы. Цели и принципы банковского кредитования. Виды банковского кредитования.

Понятие и содержание договора банковского кредита. Существенные и факультативные условия кредитного договора. Исполнение и изменение условий кредитного договора.

Виды и способы обеспечения полученного кредита. Залог. Гарантия. Поручительство.

Ответственность за несоблюдение кредитного договора. Арбитражная практика.

Кредитование дебиторской задолженности. Учет векселей. Форфейтинг. Факторинг. Элементы кредитования в договоре лизинга.

Правовые основы международного банковского кредитования. Кредитование по внешнеэкономическим сделкам.

Тема 10. Правовое регулирование операций банка

с ценными бумагами

Понятие и виды ценных бумаг, используемых в банковской деятельности. Нормативные акты, регулирующие рынок ценных бумаг в РФ. Функции ФКЦБ и ЦБ РФ в области регулирования рынка ценных бумаг. Правовые акты, регулирующие права и обязанности банка при использовании разных видов ценных бумаг. Лицензирование деятельности.

Ценные бумаги, связанные с уставным капиталом банка. Эмиссия, правила обращения и основные операции с акциями коммерческих банков.

Ценные бумаги, связанные с заемным и привлеченным капиталом банка: облигации и сертификаты. Условия и порядок выпуска.

Векселя коммерческих банков.

Банковская сберегательная книжка на предъявителя.

Депозитарные операции коммерческих банков.

Операции коммерческих банков по доверительному управлению имуществом и денежными средствами. Иная деятельность коммерческих банков на рынке ценных бумаг.

Тема 11. Валютные операции банков

Понятие валюты и валютных ценностей. Виды валют. Валютные рынки. Курсы валют и их правовое значение. Нормативные акты, регулирующие валютные операции. Закон «О валютном регулировании и валютном контроле». Понятие уполномоченного банка.

Понятие и виды банковских валютных операций. Общие и специальные условия осуществления валютных операций банками.

Лицензирование валютных операций. Порядок и условия получения валютных лицензий.

Правовое регулирование порядка открытия и ведения валютных счетов клиентов. Порядок зачисления и использования валютной выручки и иных поступлений на счет. Обязательная продажа валютной выручки.

Рублевые счета нерезидентов, их виды, порядок открытия и правовой режим денежных средств.

Купля-продажа валюты. Понятие и общие правовые требования к открытой валютной позиции.

Тема 12. Правовое регулирование учета и отчетности в банках

Система правовых актов, регулирующих учет и отчетность в банках. Правовое значение и содержание бухгалтерского учета в банках. План счетов, его структура и его правовое значение.

Основные тенденции законодательного регулирования банковской отчетности.

Проблема перехода на международные стандарты учета.

Тема 13. Налогообложение банковской деятельности

Правовые акты, являющиеся источниками законодательной базы в области налогообложения банков. Особенности применения к банкам правовых норм, определяющих порядок формирования себестоимости банковской деятельности. Исчисление налогооблагаемой базы. Налог на прибыль банков. Проблемы применения положений Налогового кодекса к деятельности банков.

Понятие, состав и оценка имущества банка с позиций налогообложения. Иные налоги, уплачиваемые банками.

Неналоговые платежи банков.